Internbudget och verksamhetsplan 2013

(1)

Internbudget och verksamhetsplan 2013

Överraskande Älmhult - internationellt & nära

Första spadtaget till ny station i Diö Första spadtaget till ny station i Diö

Plan 2014-2015

(2)

Bokslut 2011

Budget 2012*

Budget 2013

Årets resultat, tkr -2 691 -5 662 7 412

Utdebitering 20,60 20,60 21,35

Verksamhetens nettokostnad, tkr 676 469 690 275 719 928 Nettokostnaden i procent av skatteintäkter

och utjämningsbidrag 99,7 100,4 97,1

Nettoinvesteringar, tkr 158 799 114 950 153 561

Låneskuld, tkr 190 000 210 000 440 000

Antal invånare 15 629 15 609 15 629

Antal barn i förskoleverksamhet 835 825 860

Antal elever i förskoleklass och grundskola 1 775 1 789 1 788

Antal elever i kommunens gymnasieskola 554 554 531

Antal elever i kulturskola 316 350 350

* kommunfullmäktige nov 2011, exklusive tilläggsbudget, effektiviseringskrav, sänkt sjukförsäkringsavgift och extra anslag till utbildningsnämnden

(3)

- Internbudget och verksamhetsplan 2013, plan 2014-2015 -

3

INNEHÅLLSFÖRTECKNING

INNEHÅLLSFÖRTECKNING

KOMMUNVISION 4

KOMMUNÖVERGRIPANDE VERKSAMHETSIDÉ 4

KOMMUNÖVERGRIPANDE MÅL 5

ORGANISATION 6

EKONOMI

Reviderad budget 7

Resultatbudget 2013, plan 2014-2015 8

Finansiellt mål och nyckeltal 9

Skatteintäkter och utjämningsbidrag 10

Balansbudget 2013, plan 2014 11

Finansieringsbudget 2013, plan 2014 12

Driftsbudget 2013, plan 2014-2015 13

Personalbudget 2013 14

Flyktingbudget 2013 14

Uppdrag till nämnder/förvaltningar 15

Investeringsbudget 2011-2014 15

Budgetförutsättningar 2013-2015 16

NÄMNDSREDOVISNINGAR

Politisk organisation 17

Kommunstyrelsen - kommunledningsförvaltningen 18

Kommunstyrelsen - tekniska förvaltningen 22

Miljö- och byggnämnden 28

Kultur- och fritidsnämnden 31

Utbildningsnämnden 35 Socialnämnden 39

Gemensamma nämnden för familjerätt 45

ÖVRIGT

Personal 47

Jämställdhetsmål 54

Folkhälsomål 56

BILAGOR

Förändringar gentemot plan för respektive nämnd/förvaltning 58 Budgetjusteringar 59 Specifikation budget 2013, plan 2014-2015 per nämnd/förvaltning 60

Kommunfullmäktiges beslut 2012-06-25 62

Kommunfullmäktiges beslut 2012-11-28 63

(4)

EKONOMI

KOMMUNVISION

Med denna vision ska vi tillsammans ta oss an utmaningen att utveckla vår kommun i rätt riktning

Överraskande Älmhult - internationellt & nära

Leva och bo

• öppet kulturliv och berikande fritid

• attraktivt och unikt boende

• ett tryggt liv

Infrastruktur

• goda kommunikationer

• ändamålsenliga anläggningar

• utvecklad informationsteknologi

Entreprenörskap

• lärande hela livet

• kreativ och effektiv service

• bra samspel med näringslivet

Hållbar utveckling

• god ekonomi

• god miljö och folkhälsa

• engagerade medborgare

Strategiska områden och inriktningar

(5)

5

EKONOMI

KOMMUNÖVERGRIPANDE VERKSAMHETSIDÉ

Med kompetens och engagemang ger vi service för att tillgodose invånarnas och näringslivets gemensamma behov inom kommunens verksamhetsområde. Med gott bemötande

och god tillgänglighet är Älmhult en attraktiv kommun för alla.

KOMMUNÖVERGRIPANDE MÅL

Strategiska områden Mål

LEVA OCH BO

* öppet kulturliv och berikande fritid

* attraktivt och unikt boende

* ett tryggt liv

Ökad befolkning

INFRASTRUKTUR

* goda kommunikationer

* ändamålsenliga anläggningar

* utvecklad informationsteknologi

Förbättrad kollektivtrafik

ENTREPRENÖRSKAP

* lärande hela livet

* kreativ och effektiv service

* bra samspel med näringslivet

Ökat antal alternativa driftsformer

Ökat entreprenöriellt förhållningssätt i den kommunala verksamheten

HÅLLBAR UTVECKLING

* god ekonomi

* god miljö och folkhälsa

* engagerade medborgare

Förbättrad folkhälsa bland kommunens invånare

Ökad medborgardialog

(6)

EKONOMI

ORGANISATION

(7)

7

EKONOMI

EKONOMI

Reviderad budget

Kommunfullmäktige fastställde 2012-06-25 budget 2013, plan 2014-2015. I beslutet ingick dessutom att:

• Kommunövergripande verksamhetsidé kommer att fast- ställas vid kommunfullmäktiges sammanträde i november.

• Kommunövergripande mål kommer att fastställas vid kommunfullmäktiges sammanträde i november.

Kommunfullmäktige beslutade 2012-11-28 om ovanstående samt en reviderad budget enligt nedanstående.

• Skatteintäkter och utjämningsbidrag

Sveriges kommuner och landsting (SKL) senaste prognos för 2013 innebär totalt 1 612 tkr mindre i skatteintäkter och bidrag än tidigare budgeterat 2013.

• Skattesats

Budget 2013, plan 2014-2015 som beslutades av kommun- fullmäktige i juni 2012 är baserad på oförändrad skattesats på 20,60. Skattesatsen höjs med 75 öre till 21,35. Det ger cirka 23 305 tkr mer i intäkter 2013.

• Investeringsbudget

Investeringsbudgeten för mandatperioden ökas med 187 000 tkr till 544 000 tkr. Utökningen gäller tekniska förvaltningens investeringsbudget.

• Låneram och finansnetto

Låneramen ökas till 440 000 tkr från och med december 2012. Det innebär att budgeten för finansnettot måste höjas med 5 500 tkr från och med 2013.

• Utbildningsnämnden

Utbildningsnämndens budget ökas med 3 000 tkr från och med 2013 för nya läraravtalet.

• Kommunstyrelsen strategiska

Budgeten för kommunstyrelsens strategiska ökas med 10 440 tkr 2013, 5 064 tkr 2014 och 6 825 tkr 2015. Nämnderna kan ur kommunstyrelsens strategiska äska medel för behov kopplade till volymförändringar som beror på kommunens utveckling och strukturella förändringar.

• Kommunala pensionärsrådet

Kommunfullmäktige antog 2012-08-27 nytt reglemente för kommunala pensionärsrådet, vilket innebär att rådet organi- satoriskt knyts till kommunstyrelsen istället för som tidigare socialnämnden. Därför flyttas 11 tkr i budget från social- nämnden till politisk organisation.

• Bredband, drift

Under 2012 har handläggningen av bredband och bredbands- utbyggnad flyttats från tekniska förvaltningen från kommun- ledningsförvaltningen. Därför flyttas 3 474 tkr för 2013, 3 474 tkr för 2014 och 3 224 tkr från och med 2015.

Förändringar i budget 2013, plan 2014-2015, tkr 2013 2014 2015

Årets resultat enligt beslut KF juni 2012 4 659 2 533 4 877

Prognos skatteintäkter och bidrag -1 612 -5 017 -6 436

Skattehöjning 75 öre 23 305 23 912 24 964

Försämrat finansnetto -5 500 -5 500 -5 500

Utbildningsnämnden, läraravtal -3 000 -3 000 -3 000

Ökat anslag KS strategiska -10 440 -5 064 -6 825

Flyttning pensionärsråd - - -

Flyttning bredband - - -

Nytt årets resultat 7 412 7 864 8 080

Flyttning av budget för bredband och pensionärsråd är en- dast flyttningar mellan nämnder och påverkar inte resultatet.

Totalt innebär föreslagna förändringar och nya prognoser att årets resultat 2013 ökar från 4 659 tkr till 7 412 tkr, 2014-

års resultat ökar från 2 533 tkr till 7 864 tkr och 2015-års resultat ökar från 4 877 tkr till 8 080 tkr.

Samtliga uppställningar i detta dokument är uppdaterade uti- från kommunfullmäktiges beslut 2012-11-28.

(8)

EKONOMI

Resultatbudget 2013, plan 2014-2015

Belopp i tkr Bokslut

2011 Budget

2012* Budget

2012** Budget

2013 Budget

2014 Budget

2015

Verksamhetens nettokostnad -676 469 -690 275 -694 421 -719 928 -733 201 -754 616

Skatteintäkter 587 113 606 356 608 604 656 851 680 703 710 654

Utjämningsbidrag 91 148 81 221 81 221 84 339 75 662 67 342

Finansiella intäkter 2 317 3 036 3 036 1 900 1 900 1 900

Finansiella kostnader -6 800 -6 000 -6 000 -15 750 -17 200 -17 200

Årets resultat -2 691 -5 662 -7 560 7 412 7 864 8 080

Extraordinära poster 0 0 0 0 0 0

Årets resultat -2 691 -5 662 -7 560 7 412 7 864 8 080

*Exlusive tilläggsbudget, effektiviseringskrav, sänkt sjukförsäkringsavgift och extra anslag till utbildningsnämnden, samt skatteprognos

**Inklusive tilläggsbudget, effektiviseringskrav, sänkt sjukförsäkringsavgift och extra anslag till utbildningsnämnden, samt skatteprognos

Resultatbudgeten är baserad på oktoberprognosen från Sve-

riges kommuner och landsting avseende skatteintäkter och utjämningsbidrag, en skattesats på 21,35 och ett invånarantal på 15 629.

Utsikt från vattentornet maj 2012

(9)

9

EKONOMI

Det finansiella målet att årets resultat ska vara minst 1 procent

av skatteintäkter och utjämningsbidrag uppnås samtliga år under 2013-2015. Kassalikviditet och soliditet är inte beräknat för 2015 eftersom någon investeringsbudget inte är beslutad.

Finansiellt mål och nyckeltal

Mål Bokslut

2011 Budget

2012* Budget

2013 Plan

2014 Plan

2015

Årets resultat/skatteintäkter och

utjämningsbidrag, procent minst 1 -0,4 -0,8 1,0 1,0 1,0

Kassalikviditet, procent 51 4 90 57

Soliditet, procent 51,6 48,8 42,1 42,5

* Kommunfullmäktige nov 2011, exklusive tilläggsbudget, effektiviseringskrav, sänkt sjukförsäkringsavgift och extra anslag till utbildningsnämnden

Årets resultat jämfört med finansiellt mål

-6 -4 -2 0 2 4 6 8 10

Årets resultat

Plan 2015 Plan 2014

Budget 2013 Budget 2012

Bokslut 2011 tkr

Finansiellt mål

(10)

EKONOMI

Skatteintäkter och utjämningsbidrag

Efter kommunfullmäktige 2012-06-25 har SKL kommit med en ny prognos över skatter och utjämningsbidrag. Jämfört med junibeslutet innebär prognosen minskade intäkter med 1 612 tkr 2013, 5 017 tkr 2014 och 6 436 tkr 2015.

Kommunfullmäktige beslutade 2012-11-28 att höja nuvaran- de skattesats på 20,60 till 21,35. Det innebär ökade skatte- intäkter med 23 305 tkr för 2013. Tillsammans med den nya skatteprognosen blir det ökade intäkter med 21 693 tkr 2013 jämfört med budgeten som beslutades i juni.

Skatteintäkter/utjämningsbidrag

2011 Budget

2012* Budget

2013 Plan

2014 Plan

2015

Invånarantal 15 609 15 609 15 629 15 629 15 629

Skattesats 20,60 20,60 21,35 21,35 21,35

Skatteintäkter före utjämning 573 527 603 453 663 415 680 703 710 654

Slutavräkning 2010 2 238

Slutavräkning 2013 -6 564

Inkomstutjämning 81 713 77 780 75 613 71 081 67 705

Kostnadsutjämning -11 941 -9 303 -3 970 -3 970 -3 970

Regleringsbidrag/avgift 15 976 7 857 7 194 3 049 -1 895

Utjämningssystem för LSS-kostnader -20 767 -22 586 -22 016 -22 016 -22 016

Statsbidrag kommunal fastighetsavgift 26 167 27 473 27 518 27 518 27 518

Summa skatteintäkter/utjämningsbidrag 678 261 687 577 741 190 756 365 777 996

Verksamhetens nettokostnad samt skatteintäkter och utjämningsbidrag Mkr

450 500 550 600 650 700 750 800

Nettokostnad

Skatteintäkter/utjämningsbidrag

(11)

11

EKONOMI

Balansbudget 2013, plan 2014

2011 Prognos

augusti 2012 Budget

2013 Plan

2014

TILLGÅNGAR Anläggningsstillgångar

Materiella anläggningstillgångar 781 571 887 250 945 611 1 030 372

Finansiella anläggningstillgångar 35 328 35 328 35 328 35 328

Summa anläggningstillgångar 816 899 922 578 980 939 1 065 700

Omsättningstillgångar

Förråd 54 54 54 54

Exploateringsfastigheter 11 674 11 674 11 674 11 674

Fordringar 91 802 91 802 91 802 91 802

Kortfristiga placeringar 8 250 8 250 8 250 8 250

Kassa och bank 9 827 -32 436 97 352 21 202

Summa omsättningstillgångar 121 607 79 344 209 132 132 982

SUMMA TILLGÅNGAR 938 506 1 001 922 1 190 071 1 198 682

EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital

Eget kapital 484 361 493 864 501 276 509 140

-därav årets resultat -2 691 9 503 7 412 7 864

Summa eget kapital 484 361 493 864 501 276 509 140

Avsättningar

Avsättningar pensioner 5 360 5 360 5 360 5 360

Avsättning sluttäckning deponi 17 218 17 218 17 218 17 218

Övriga avsättningar 4 531 4 531 4 531 4 531

Summa avsättningar 27 109 27 109 27 109 27 109

Skulder

Långfristiga skulder 190 000 260 000 440 000 440 000

Kortfristiga skulder 237 036 220 949 221 686 222 433

Summa skulder 427 036 480 949 661 686 662 433

SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 938 506 1 001 922 1 190 071 1 198 682

Balansbudgeten har uppdaterats utifrån prognos augusti 2012.

Någon beräkning finns inte för 2015 eftersom det inte finns någon investeringsbudget fastställd för det året. Utökningen av investeringsbudgeten för mandatperioden med 187 000 tkr innebär att anläggningstillgångarna ökar.

Under 2012 beräknas det ske investeringar för 49 100 tkr mer än budgeterat. I balans- och finanseringsbudget har det förutsatts att 2013-års investeringar kommer att vara motsvarande lägre.

(12)

EKONOMI

Finansieringsbudget 2013, plan 2014-2015

Belopp i tkr

Bokslut

2011 Prognos

augusti 2012 Budget

2013 Plan

2014 DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN

Årets resultat -2 691 9 503 7 412 7 864

Justeringar för:

Avskrivningar 36 407 39 500 46 100 50 800

Realisationsförlust/-vinst 205

Gjorda avsättningar 6 810 1 513 737 747

Ianspråktagna avsättningar -10 542

Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster -5 875

Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital 24 314 50 516 54 249 59 411

Ökning/minskning av kortfristiga fordringar -36 782

Ökning/minskning förråd och varulager -6

Ökning/minskning av kortfristiga skulder 39 706 -17 600

Ökning/minskning av omsättningstillgångar 5 875

KASSAFLÖDE FRÅN DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN 33 107 32 916 54 249 59 411

INVESTERINGSVERKSAMHETEN

Investering i materiella anläggningstillgångar -160 803 -145 179 -104 461 -135 561

Investering i omsättningstillgång -7 419

Investering i finansiella anläggningstillgångar 0 Försäljning av materiella anläggningstillgångar 2 003 Investeringbidrag materiella anläggningstillgångar 0

KASSAFLÖDE FRÅN INVESTERINGSVERKSAMHETEN -166 219 -145 179 -104 461 -135 561

FINANSIERINGSVERKSAMHETEN

Nyupptagna lån 110 000 70 000 180 000 0

Ökning/minskning av långfristiga fordringar -5 905

KASSAFLÖDE FRÅN FINANSIERINGSVERKSAMHETEN 104 095 70 000 180 000 0

ÅRETS KASSAFLÖDE -29 017 -42 263 129 788 -76 150

Likvida medel från årets början 38 844 9 827 -32 436 97 352

Likvida medel vid årets slut 9 827 -32 436 97 352 21 202

Finansieringsbudgeten har uppdaterats utifrån prognos au-

gusti 2012. Utökning av låneramen till 440 000 tkr innebär att det är möjligt att låna ytterligare 180 000 tkr jämfört med skuld i november 2012.

(13)

13

EKONOMI

Driftsbudget 2013, plan 2014-2015

2011 Budget

2012* Budget

2013 Plan

2014 Plan

2015

Politisk organisation 7 140 7 670 7 802 8 708 8 172

Nämnder/förvaltningar

Kommunledningsförvaltningen 64 704 69 782 70 116 72 415 75 055

Tekniska förvaltningen 35 051 34 628 37 399 38 183 38 847

Miljö- och byggnämnden 6 225 7 014 7 029 7 215 7 427

Kultur- och fritidsnämnden 26 992 27 246 27 445 29 015 30 712

Utbildningsnämnden 304 656 299 625 306 657 312 005 320 530

Socialnämnden 243 689 252 178 255 688 262 022 269 343

Gemensamma nämnden familjerätt 544 574 586 600 617

Summa nämnder 681 861 691 047 704 920 721 455 742 530

Under kommunstyrelsen

Pensionsåtaganden 35 581 40 000 42 000 44 000 44 000

KS strategiska satsningar - 1 961 12 426 7 289 9 325

Flyktingverksamhet 3 113 2 228 1 345 1 345 1 345

Konstfonden 87 100 100 100 100

Medfinansiering pågatåg 246 250 250 250 250

Förändring semesterlöneskuld 833

Realisationsvinst -568

Realisationsförlust 205

Infriad borgensförbindelse 3 500

Ersättning räntekostnader -826

Summa 731 172 743 256 768 843 783 147 805 722

Avgår interna poster -54 703 -52 981 -48 915 -49 946 -51 106

Verksamhetens nettokostnad 676 469 690 275 719 928 733 201 754 616

Kommunstyrelsens strategiska satsningar

KS STRATEGISKA 2013 2014 2015

ursprunglig budget 2 500 2 500 2 500

KS § 130 2008 Leader -239

KS § 167 2010 bredband -250 -250

KS § 23 2012 GreenCharge Sydost -25 -25

Anslag för nämnderna att äska ur 10 440 5 064 6 825

Totalt* 12 426 7 289 9 325

* Beviljade anslag som inte utnyttjats till och med november 2012 är KS § 53 2010 Sydostlänk 400 tkr

(14)

EKONOMI

Personalbudget 2013

Totalt är det budgeterat 571,7 mkr i personalkostnad 2013.

Budgeterat belopp avser 2013-års lönenivå. I personalkostnad ingår lön, arvoden, ersättning för obekväm arbetstid etc.

samt arbetsgivaravgift. Under personal sidan 46 redovisas mer detaljerat de olika kostnaderna.

Flyktingbudget 2013

Totalt beräknas intäkterna från Migrationsverket 2013 till 3 685 tkr, medan 5 030 tkr beräknas fördelas till socialnämn- den och utbildningsnämnden. Utöver ersättning per barn/elev får utbildningsnämnden 189 tkr för studiehandledning på modersmål och 426 tkr för tjänst inom svenska som andra språk. Socialnämnden får ersättning för försörjningsstöd, lä- genhetshyror och aktiviteter samt ett extra anslag på 450 tkr till administration. Beräknad nettokostnad totalt är 1 345 tkr.

Den 1 december 2010 trädde en ny reform angående flyk- tingmottagande i kraft. Arbetsförmedlingen tog över vissa av kommunens uppgifter. Därför blev den statliga ersättningen lägre. För flyktingar mottagna innan 2010-12-01 gäller tidigare system.

Boende för ensamkommande flyktingbarn ingår inte i nedanstående sammanställning utan ingår i socialnämndens budget för ”IFO/OF exklusive LSS”.

Flyktingbudget 2013

Kostnader redovisas med minustecken

Bokslut

2010 Bokslut

2011 Budget

2012 Budget

2013

Intäkter, tkr

Grundersättning 563 568 428 440

Generalschablon (gamla systemet) 6 989 4 246 2 267 0

Schablonersättning 965 1 216 3062

Ersättning initiala kostnader 0 182 183

Stimulansbidrag 170 340

Felbokförd intäkt 2009 överförd till

socialförvaltningen -90

Summa intäkter 7 632 6 119 4 093 3 685

Kostnader, tkr Socialnämnden

Överföring av grundersättning

till socialförvaltningen -563 -568 -428 -440

Extra administrationsanslag -380 -380 -483 -450

Introduktionsersättning -5 143 -3 367 -1 953 0

Försörjningsstöd -1 170 -2 196 -930 -1 100

Återbetalning flyktingar 33 22

Lägenhetshyror och aktiviteter -180 -70 -118 -200

Initiala kostnader -182 -183

Utbildningsnämnden

Bidrag till "Vägen in" -200 -200 0 0

Studiehandledning -189 -189

Bidrag till 1,0 tjänst i svenska som andra -426 -426 -426 -426

Nämnd/förvaltning Personal-

budget, tkr Antal års- arbetare

Politisk organisation 5 166 0

Kommunledningsförvaltningen 48 387 108

Tekniska förvaltningen 39 990 72

Miljö och byggnämnden 7 259 15

Kultur och fritidsnämnden 10 409 24

Utbildningsnämnden 238 005 528

Socialnämnden 221 093 459

Gemensamma nämnden för familjerätt 1 525 3

Summa 571 727 1 208

(15)

15

EKONOMI

Uppdrag till nämnder/förvaltningar

• Kommunstyrelsen (ekonomienheten) får i uppdrag att utveckla en tydligare modell för investeringsprocessen där det tydligt framgår behov, utökade kostnader för investering och verksamhet samt beslutsgång.

• Kommunstyrelsen (ekonomienheten) får i uppdrag att utveckla principer för låneutrymme/låneram, kopplade till investeringar inom affärsdrivande verksamhet (VA, ren-

hållning), ordinarie investeringar samt investeringar som rör utveckling/expansion.

• Kommunstyrelsen (kommunledningsförvaltningen) får i uppdrag att utveckla/formulera modeller för samfinansie- ring av investeringar med externa intressenter, till exempel inom näringslivet.

Investeringsbudget 2011-2014

I november 2010 beslutade kommunfullmäktige om en inves-

teringsbudget på 357 000 tkr för mandatperioden 2011- 2014. Den budgeten utökas med 187 000 tkr till 544 000 tkr.

Utökningen avser tekniska förvaltningen.

Nämnd/förvaltning

Investeringar, tkr Bokslut

2011 Budget

2012 Budget

2013 Plan

2014 Totalt

2011-2014

Kommunledningsförvaltningen 3 357 633 1 000 1 000 5 990

Tekniska förvaltningen 139 436 71 854 136 855 118 855 467 000

Bredband 7 224 12 776 10 000 10 000 40 000

Miljö- och byggnämnden 0 100 0 0 100

Kultur- och fritidsnämnden 1 433 1 596 650 650 4 329

Utbildningsnämnden 6 583 1 805 806 806 10 000

Socialnämnden 716 1 684 1 200 1 200 4 800

Gemensamma nämnden familjerätt 0 0 0 0 0

Konstfond 50 50 50 50 200

Internbank - 5 581 3 000 3 000 11 581

Totalt 158 799 96 079 153 561 135 561 544 000

Under 2012 beräknas det ske investeringar för 145 179 tkr enligt prognosen efter augusti. Det innebär att 2012-års budget beräknas överskridas med 49 100 tkr. Slutligt underskott förs över till 2013 och minskar det årets budget motsvarande.

Utifrån 2012-årsprognos kommer 2013-års budget att minska från 153 561 tkr till 104 461 tkr.

0 50 100 150 200

Mkr

Bokslut 2011 Prognos 2012 Budget 2013 Budget 2014

efter avdrag 136

104 145

159

överskridande 2012

Investeringar 2011-2014

(16)

EKONOMI

Budgetförutsättningar 2013-2015

Finansnetto

I november 2012 har kommunen en låneskuld på 260 000 tkr.

Lånetaket utökas till 440 000 tkr från och med december 2013.

Finansnettot beräknas enligt nedan:

2013 - 13 850 tkr 2014 - 15 300 tkr 2015 - 15 300 tkr

Pensioner

Från och med 1998 redovisas kommunens pensionsskuld i en- lighet med den blandade modellen. Det innebär att man skiljer på pensionsrätter intjänande till och med 1997-12-31 och pen- sionsrätter intjänade från och med 1998-01-01. Pensionsrätter till och med 1997-12-31 redovisas som en ansvarsförbindelse utanför balansräkningen.

Pensionsskulden från 1998-01-01 som avser förutbestämd ål- derspension och pension för efterlevande, har från och med 2002 tecknats en pensionsförsäkring. Den avgiftsbestämda ål- derspensionen (individuella delen från 1998) betalas ut varje år i mars månad året efter intjänandet.

Budget för pensioner:

2013 42 000 tkr 2014 44 000 tkr 2015 44 000 tkr

Pensionskostnaderna är beräknade utifrån Skandias pensions- skuldsprognos från 2011-12-31.

Kostnadskompensation

Nämnderna får en generell kostnadskompensation för löne- ökningar, inflation etc. och inte efter faktiskt utfall. Kom- pensationen beräknas utifrån ett index bestående av Sveriges kommuner och Landstings (SKLs) prognos på förändring av konsumentprisindex och timlönen inom skatteunderlagstill- växten. Nämnderna får olika index beroende på hur stor andel personalkostnaden är av nettokostnaden.

Genomsnittligt index för kostnadskompensation:

2013 2,16 % 2014 2,39 % 2015 2,70 %

Nämnderna kompenseras under 2013-2015 för kostnadsök- ningar enligt nedan:

2013 15 105 tkr 2014 17 149 tkr 2015 19 844 tkr

Känslighetsanalys

Kommunens ekonomi påverkas av flera olika faktorer. Ett sätt att beskriva hur ekonomin påverkas av olika händelser är att upprätta en känslighetsanalys.

Händelse Förändring

• 1 kronas förändring i skattesats +/- 31 mkr

• förändrat invånarantal med 10 personer +/- 0,4 mkr

• löneförändring med 1 % (inklusive

arbetsgivaravgifter) +/- 5,7 mkr

• ränteförändring med 1 % +/- 3,1 mkr

(17)

17

NÄMNDSREDOVISNINGAR - POLITISK ORGANISATION

NÄMNDSREDOVISNINGAR

Politisk organisation

Kommunfullmäktiges ordförande Bo Mazetti-Nissen, (M) Kommunstyrelsens ordförande Elizabeth Peltola, (C)

Netto, tkr Bokslut

2011 Budget

2012* Budget

2013 Plan

2014 Plan

2015

TOTALT, DRIFT 7 140 7 670 7 802 8 708 8 172

Kommunfullmäktige (KF) 653 633 642 649 662

Oförutsett KF 0 200 200 200 200

Revision 589 730 741 748 763

Valnämnd 1 10 10 734 10

Kommunalt partistöd 710 710 710 710 710

Kursverksamhet förtroendevalda 37 152 152 152 152

Kommunstyrelsen (KS) 5 150 5 124 5 224 5 293 5 453

Oförutsett KS 0 100 100 200 200

Handikappråd 0 11 11 11 11

Kommunala pensionärsrådet - - 11 11 11

Specifikation av drift

Personalkostnad 4 936 5 045 5 166 5 353 5 734

Antal årsarbetare 0 0 0 0 0

Budget

Verksamhetsbeskrivning

Kommunfullmäktige väljs direkt av medborgarna vid all- männa val. Fullmäktige utser i sin tur nämnder och styrelser.

Följande nämnder/styrelser finns:

Kommunstyrelsen 11 ledamöter

Miljö- och byggnämnden 7 ledamöter

Kultur- och fritidsnämnden 5 ledamöter

Utbildningsnämnden 11 ledamöter

Socialnämnden 11 ledamöter

Valnämnden 5 ledamöter

Kommunfullmäktige

Antalet ledamöter i kommunfullmäktige är 41. Ordinarie sammanträdeslokal är Linnésalen i kommunhuset.

Mandatfördelningen under mandatperioden 2011 - 2014 är:

Socialdemokraterna 15 ledamöter

Centerpartiet 9 ledamöter

Folkpartiet Liberalerna 1 ledamot

Kristdemokraterna 2 ledamöter

Miljöpartiet de gröna 2 ledamöter

Moderata samlingspartiet 9 ledamöter

Vänsterpartiet 1 ledamot

Sverigedemokraterna 2 ledamöter

Kommunstyrelse

Kommunstyrelsen (ks) är vald av kommunfullmäktige. Ar- betet leds av en ordförande som i dagligt tal kallas kom- munalråd. Kommunstyrelsens viktigaste arbetsuppgifter är att verkställa de beslut som kommunfullmäktige har fattat samt förbereda de ärenden som fullmäktige skall behandla.

I sin roll är kommunstyrelsen kommunens sammanhållande och strategiska organ. Detta ställer stora krav på framför- hållning och strategiskt tänkande. Kommunstyrelsen följer den totala ekonomin och agerar då avvikelser förekommer.

Många olika utredningar sker under kommunstyrelsens led- ning. Bland de frågor som följs med stor uppmärksamhet för kommunens utveckling är planering, bostäder, infrastruktur, närings- och samhällsliv.

Kommunstyrelsen har tre utskott: arbetsutskott, personalut- skott och tekniskt utskott. Inom personalutskottet hanteras personalfrågor och övergripande policy för dessa. Tekniska utskottet hanterar frågor inom tekniska förvaltningen och arbetsutskottet hanterar alla övriga frågor. Presidiet är sty- relse i Elmen AB

Kommunstyrelsen är i många avseenden kommunens dag- liga ansikte utåt mot medborgare och näringsliv. Dit kan alla vända sig med synpunkter och för att få information.

Valnämnd

Valnämnden är aktiv de år som val infaller. Under 2013-2015 kommer det 2014 att vara allmänna val till riksdag, landsting och kommun samt EU-val.

Överförmyndare

Kommunstyrelsens arbetsutskott är överförmyndarnämnd.

Från och med 2011 köps handläggning av överförmynda- rärenden från Ljungby kommun. Verksamheten redovisas under kommunledningsförvaltningen.

Vänortskontakter

Under kommunstyrelsen finns anslag för vänortskontakter.

(18)

NÄMNDSREDOVISNINGAR - KOMMUNSTYRELSEN, KOMMUNLEDNINGSFÖRVALTNINGEN

Kommunstyrelsen - kommunledningsförvaltningen

Ordförande Elizabeth Peltola, (C) 1:e vice ordförande Sonja Emilsson, (M) 2 :e vice ordförande Ingemar Almkvist (S)

2011 Budget

2012* Budget

2013 Plan

2014 Plan

2015

TOTALT, DRIFT 64 704 69 782 70 116 72 415 75 055

Totalt kanslienheten 15 638 19 732 20 768 23 306 25 946

-därav näringslivsbefrämjande åtgärder 240 460 537 537 512

-därav kollektivtrafik 5 457 6 703 8 203 9 003 9 703

-därav administration, kanslienheten 7 986 8 966 11 284 13 022 14 987

-därav bredband och beredskap** 1 189 2 859 0 0 0

-därav överförmyndare 767 744 744 744 744

Totalt kommunikationsenheten 5 060 5 321 3 846 3 607 3 607

-därav marknadsföring 382 424 424 424 424

-därav turism 1 162 1 158 1 089 850 850

-därav administration kommunika-

tionsenheten 3 516 3 739 2 333 2 333 2 333

Totalt ekonomienheten 6 482 6 636 6 636 6 636 6 636

-därav administration ekonomi 6 235 6 436 6 377 6 377 6 377

-därav kommunförsäkring 248 200 259 259 259

Totalt personalenheten 11 537 12 424 12 424 12 424 12 424

-därav arbetsmarknadsåtgärder 1 760 1 289 1 646 1 646 1 646

-därav fackligt arbete 1 057 1 198 1 245 1 245 1 245

-därav administrativ personal 7 313 7 166 6 867 6 867 6 867

-därav utbildning, hälsa och information 1 125 1 270 1 137 1 137 1 137

-därav personalbefränjande åtgärder 283 1 500 1 529 1 529 1 529

IT-enheten 2 028 2 087 2 410 2 410 2 410

Kostenheten 20 927 20 401 20 772 20 772 20 772

Intraprenad Haganäs kök 3 031 3 181 3 261 3 260 3 260

Kapitaltjänstkostnader 2 660 3 700 2 825 3 610 3 860

INVESTERINGAR 3 357 633*** 1 000 1 000 -

**2011 och 2012 ingår bredband, från och med 2013 överförs bredband till tekniska förvaltningen

***Inklusive tilläggsbudget från 2011

Budget

(19)

19 Verksamhetsidé

Kommunledningsförvaltningen leder och samordnar verksamheten enligt politiska beslut. Strategiska och kommungemen- samma frågor är prioriterade. Vi är tillgängliga, lyhörda och ger ett gott bemötande till alla.

Verksamhetsbeskrivning

Kommunledningsförvaltningen (KLF) är kommunens led- nings- och samordningsfunktion. Verksamheten organiseras i fem enheter: kanslienheten, kommunikationsenheten, ekonomienheten, personalenheten, kostenheten samt IT-enheten.

Kostenheten som består av kök som drivs i kommunal regi samt ett kök som är intraprenad Haganäskäket, ligger direkt under kostenheten.

Förvaltningens arbetsuppgifter är bland annat ansvar för protokoll för kommunstyrelse och kommunfullmäktige, övergri- pande planering, säkerhets- och beredskapsfrågor, budget och årsredovisning, arbetsgivaransvar för kommunens anställda, marknadsföring och information, IT-kommunikation samt kost- och måltidsservice.

Övergripande mål och verksamhetsmål

(enligt god ekonomisk hushållning)

Övergripande mål Verksamhetsmål Mätning Frekvens Utvärdering

En attraktiv kommun för invånare och besökare utifrån ett långsiktigt arbete med fokus på strategiska frågor för hela koncernen.

Möjliggöra för fortsatt bostadsbyggande Antal sålda tom- ter och nyprodu- cerade bostäder

Två gånger per år Redovisning i delårsrapport och årsredovisning

Ökad kunskap och dialog kring den kom- munala verksamheten utifrån en utvecklad kommunikation gentemot medborgare, medarbetare, politiker och besökare.

Utveckla funktion, utseende och innehåll på almhult.se utifrån ett tydligt använ- darperspektiv

Besöksstatistik på webben

En gång per år Redovisning i årsredovisning

Bra näringslivsklimat och goda möjlig- heter för befintliga företag att expandera och nya företag att etablera sig.

Utarbeta en handlings-/åtgärdsplan uti- från näringslivspolicyn tillsammans med växande Älmhult

Antagande av handlings-/åt- gärdsplan

Vid antagandet Redovisning i årsredovisning

En säker och trygg kommun och verksam- het, med god beredskap och säkerhet uti- från ett systematiskt och övergripande ar- bete med beredskaps- och säkerhetsfrågor.

Arbeta med risk och sårbarhetsanalysen och föreslå åtgärder för förbättrade rutiner i kriser och i säkerhetsarbetet

Antagande av handlingsplan/

åtgärdsplan samt förbättrade rutiner

Vid antagandet Redovisning i årsredovisning

IT-utvecklad kommun ger en enklare vardag för privatpersoner och företag. En smartare och öppnare förvaltning stödjer innovation och delaktighet samt ger högre kvalitet och service.

Implementerade IT-system för att uppnå det övergripande målet

Är systemen implementerade

En gång per år Redovisning i årsredovisning

Kommunens verksamheter erbjuds en näringsriktig kost med en hög andel ekologiska, kravmärkta, rättvisemärkta och klimatsmarta råvaror.

Minst 25 % ekologiska inköp enligt nationellt mål, önskvärt med minst 30 %

Mätningar görs via dataprogram- met Basera samt Kostdata- pro- gram Mashie

Två gånger per år Redovisning i delårsrapport och årsredovisning

Förvaltar kommunens kapital på ett betryggande sätt samt sprider kunskap och förståelse för kommunens ekonomi och upphandlingsprocess.

Öka andelen elektroniska Svefakturor Andel av totala antalet fakturor

Två gånger per år Redovisning i delårsrapport och årsredovisning Påbörja att införa elektroniska anbud

där möjlighet finns

Antal elektroniska anbud

En gång per år Redovisning i årsredovisning En väl fungerande arbetsgivarpolitik där

förvaltningar och enheter erhåller efter- frågat stöd och andra insatser.

Personalenheten fungerar som ett stöd åt cheferna

Nöjda chefer im- plementerad struktur för chefsstöd

Två gånger per år Redovisning i delårsrapport och årsredovisning Tillgång till rätt kompetens i organisa-

tionen

Antal ansökningar Nöjdmedarbetar- index

Två gånger per år och vartannat år

Redovisning i delårsrapport och årsredovisning

(20)

Nyckeltal Bokslut

2011 Budget

2012 Budget

2013 Plan

2014 Plan

2015

Personalkostnadernas andel av bruttokostna- derna, procent

48 47 47 48 48

Antal besökare i turistinformationen 1 628* 1 500* 2 000* 2 000* 2 000*

Antal utbetalade löner i kommunen 22 967 22 500 22 500 22 500 22 500

Antal ärenden i IT-supporten 1 700 1 700 5 000 7 000 9 000

Andel skannade fakturor, procent 88 81 60 50 40

Kostnad för kollektivtrafik/invånare, kr 250,00 429 460,00 460 460

Nyckeltal

Verksamhet 2013, plan 2014-2015

Kansli

Kanslienhetens två huvuduppgifter är att förse den politiska organisationen med underlag och dokumentation samt att arbeta med övergripande strategiska frågor. Enheten ansvarar för ärendehantering, protokoll och kommunstyrelsens diari- um och arkivet. Till det strategiska arbetet finns en kris- och sä- kerhetssamordnare, näringslivsutvecklare, samhällsplanera- re och kanslichef samt kommunchefen som har det övergri- pande ansvaret. Vilka frågor som ska prioriteras beslutas av

Den interna kommunikationen behöver struktureras, anpas- sas och effektiviseras efter de behov som finns hos såväl led- ning som medarbetare. Den externa kommunikationen ska kvalitetsutvecklas med ett tydligt användarperspektiv samt för att stärka Älmhult som boende- och besökskommun. Tu- rismverksamheten kommer att utredas under 2013. Arbetet med utveckling av kommunens webbplats och etablering i sociala medier kommer att kräva extra resurser under de närmaste åren. Kommunikationsenheten kommer också att fortsätta arbetet med att implementera den grafiska profilen.

* Från och med 2011 noteras enbart betjänade besök i turistbyrån

(21)

21

Nämnd/förvaltning

2011 Budget

2012 Budget

2013 Plan

2014 Plan

2015

Kommunledningsförvaltningen 3 357 633* 1 000 1 000 -

* Inklusive tilläggsbudget från 2011

Investeringsbudget

IT-enheten har årligen 1 mkr i investeringsbudgeten 2013-2014 att investera i utveckling av IT-tjänster till kommunens verksamheter.

Kosten

Kostenheten arbetar med kvalitetsfrågor för att kunna er- bjuda både barn och äldre näringsriktig, vällagad, god och prisvärd mat. Detta kommer att uppnås genom ökad andel ekologiska och kravmärkta råvaror, genom att tillaga mer mat från grunden samt genom att använda sig mer av närod- lade färska säsongsgrönsaker.

Kostenheten påverkas i omfattande utsträckning av den elev- peng som betalas ut till friskolorna samt att den budget kostenheten har, inte justeras efter reella förändringar.

Intraprenad Haganäskäket

Intraprenad Haganäs är en relativt nystartad intraprenad.

Intraprenadens resultat visar att det är möjligt att driva en verksamhet självständigt och framgångsrikt. Intraprenaden drivs med tydliga kvalitets- och resultatmål. Personalen fattar alla viktiga beslut tillsammans, planerar långsiktigt och tar in extra personal och vikarier när det är absolut nödvändigt.

För övrigt följer intraprenaden kostenhetens gemensamma verksamhetsplan när det gäller kvalitet på råvaror och mat- lagning. I utbudet skall alltid finnas alternativ för allergiker och liknande.

Personal

Personalenheten har två huvuduppdrag: Kompetensförsörj- ning på kort och lång sikt och chefsstöd inom personalom- rådet. Personalenheten ska bidra med expertis på personal- området för att underlätta för förvaltningarna att genomföra

sina uppdrag. Enheten ansvarar också för att ta fram interna regler, handlingsprogram och annat som behövs för att ge- nomföra den utstakade personalpolitiken. Enheten ska bistå med service, utredningar inom personalområdet. Utbetalning av lön och andra förmåner ingår också i uppdraget. Perso- nalenheten har huvudansvaret för folkhälsoarbetet men arbetet ska ske i samarbete med kommunens förvaltningar och andra samarbetspartners. Under 2013 ska chefsstöd i olika former utarbetas och under en treårsperiod ska en särskild satsning på chefsutbildning genomföras. Vidare ska enheten särskilt arbeta fram en struktur för det strategiska kompe- tensförsörjningsarbetet och i det ingår även att stärka arbets- givarvarumärket.

Ekonomi

Ekonomienheten har två huvuduppdrag att ansvara för kommunens ekonomiprocess (budget, redovisning och bokslut) och inköpsprocess (förfrågan, utvärdering och uppföljning).

Under 2013 kommer arbetet med elektroniska upphand- lingar utvecklas ytterligare och stödet i ekonomiska frågor till förvaltningarna utvecklas. Arbetet med elektroniska at- tester och fakturor ska fortsätta. Enhetens fokus kommer att öka på ekonomiska uppföljningar och prognoser. En köp och säljmodell för intraprenaderna utreds. Reviderad finanspo- licy och förslag på övergripande resursfördelningssystem till budget 2014 kommer tas fram.

Haganäskäket

(22)

NÄMNDSREDOVISNINGAR - KOMMUNSTYRELSEN, TEKNISKA FÖRVALTNINGEN

Kommunstyrelsen - tekniska förvaltningen

Ordförande Elizabeth Peltola, (C) 1:e vice ordförande Sonja Emilsson, (M) 2 :e vice ordförande Ingemar Almkvist, (S)

2011 Budget

2012* Budget

2013 Plan

2014 Plan

2015

TOTALT, DRIFT 35 051 34 628 37 399 38 183 38 847

Egentlig verksamhet 34 632 34 633 37 034 37 818 38 482

-därav teknisk administration 3 844 4 631 4 586 4 702 4 818

-därav teknisk och fysisk planering 522 2 260 1 582 1 682 1 782

-därav näringslivsbefrämjande åtgärder 306 553 595 595 595

-därav bredband 3 474 3 474 3 224

-därav gator och vägar 13 250 12 568 11 819 12 069 12 419

-därav enskilda vägar 2 537

-därav parker och lekplatser 2 282 2 086 1 885 1 950 2 015

-därav rädningstjänst 11 892 12 535 13 093 13 346 13 629

Affärsverksamhet -15 -650 -710 -710 -710

-därav näringsliv och bostäder 0 ⁰ ⁰ ⁰ ⁰

-därav vatten och avlopp 0 0 0 0 0

-därav avfallshantering 0 0 0 0 0

-därav skog- och täktsverksamhet -16 -650 -710 -710 -710

Intern service 434 645 1 075 1 075 1 075

-därav kommunfastigheter 435 645 1 075 1 075 1 075

-därav teknisk service -1 0 0 0 0

Kapitaltjänstkostnader 54 072 58 729 57 150 62 650 66 950

INVESTERINGAR** 146 660 84 630*** 146 855 128 855 -

**Inklusvie bredband

*** Inklusvie tilläggsbudget från 2011

Budget

(23)

23

NÄMNDSREDOVISNINGAR - KOMMUNSTYRELSEN, TEKNISKA FÖRVALTNINGEN

Verksamhetsidé

Tekniska förvaltningen ska tillhandahålla service för kommunala verksamheter, företag och för dem som bor eller vis- tas i kommunen till konkurrenskraftiga priser jämfört med andra alternativ med likvärdig kvalitet.

Långsiktigt tänkande med helhetssyn ska prägla förvaltningen.

Miljö, tillgänglighet, jämställdhet, trygghet och barnperspek- tiv är exempel på områden som beaktas vid planeringen.

Verksamhetsidé personal:

Tekniska förvaltningen ska arbeta efter att ligga i framkant inom respektive teknikområde.

Detta innebär att personalen ska vara med och driva utveck- lingen framåt. Tekniska förvaltningens medarbetare ska vara lyhörda, nyfikna och vara öppna för nya idéer, förändringar och innovativa lösningar.

Verksamhetsbeskrivning

Tekniska förvaltningens ansvarsområde omfattar:

• Markförvaltning och exploateringsverksamhet

• Skog och parkverksamhet, grustäkter

• Gator och vägar, gång- och cykelvägar, trafikplanering

• Enskilda vägar

• Fastighetsförvaltning, underhåll, ny- och ombyggnad av verksamhetslokaler

• Vattenförsörjning, omhändertagande av spill- och dagvatten

• Hantering av hushållsavfall och drift av deponi i Äskya

• Räddningstjänsten, blåljussamarbete, tillstånd och tillsyn enligt lag om brandfarliga och explosiva varor

• Kalkning av sjöar och vattendrag; drift av industri- stamspår

• Utbyggnad av bredband

• Övriga frågor inom tekniskas kompetensområden (upp låtelse av allmän plats, tillståndsärenden breda transpor- ter, hastighets- och tillgänglighetsanpassning av gator och vägar, skrotbilar, marknad)

Förvaltningen är organiserad i ett tekniskt kontor med stab och fem avdelningar:

• Fastighetsförvaltning

• Gatu- och parkavdelning

• Vatten och avlopp

• Renhållning

• Räddningstjänst

Kommunstyrelsen är ansvarig nämnd för verksamheterna förutom trafikfrågor där ansvaret ligger på miljö- och bygg- nämnden. Kommunstyrelsens tekniska utskott som bildades 2011 har för uppgift att efter behov bereda ärenden som rör teknisk service, trafik och stadsmiljö.